Как зарегистрировать фирму в Сингапуре онлайн и сэкономить на налогах?

Почему многие стремятся зарегистрировать фирму в Сингапуре? Это обусловлено массой преимуществ юрисдикции, среди которых следует отметить легкость ведения бизнеса, верховенство закона, отсутствие бюрократии и многое другое. Однако особого внимания заслуживает гибкая налоговая система юрисдикции, позволяющая компаниям снизить налоговое бремя, в частности, стартапам.

Налоговая система Сингапура. Краткая характеристика

К основным налогам относят следующее:

1. Налог с прибыли физических лиц – 2-20%. Стоит отметить, что с 2017 года размер налоговой ставки будет увеличен до 22% в зависимости от налогооблагаемого дохода.

2. Корпоративный налог – 17%. Имеются налоговые льготы и скидки, о которых мы поговорим позднее.
3. Налог с имущества – 0-20%.

Налог на жилую недвижимость с владельца объекта рассчитывается по следующей схеме:

Налог на жилую недвижимость с проживающего лица, не являющегося владельцем объекта, выглядит следующим образом:

4. НДС – 7%. Компания должна зарегистрироваться в качестве плательщика НДС в том случае, если оборот предприятия за последние 12 месяцев, заканчивающихся в марте, июне, сентябре или декабре, превышает 1 миллион сингапурских долларов. Также регистрация обязательно при намерении компании внедрить облагаемые поставки и руководство ожидает, что облагаемый доход в ближайшие 12 месяц превысит 1 миллион сингапурских долларов (к примеру, при условии подписании договора купли-продажи на большую партию товаров/услуг).
5. Налоги с казино, на ставки, автомобильный налог, гербовый сбор и другие.

Налоговая система Сингапура – сплошные преимущества

Налоговая система Сингапура обладает рядом неоспоримых преимуществ, как для начинающих предпринимателей, так и опытных бизнесменов.

1. Одноуровневая система налогообложения предусматривает оплату налогов лишь на уровне компании, тем самым, налог у источника с дивидендов не взимается.
2. Квази — территориальный принцип налогообложения. Предусматривает налогообложение прибыли в двух случаях. Во-первых, это доход, который и сформирован и получен в Сингапуре. Во-вторых, это прибыль из иностранных источников, но полученная на счет компании в Сингапуре, либо ввезенная в страну наличными, либо полученная от недвижимого имущества или от ввоза имущества в юрисдикцию, либо же за счет погашения обязательств, возникших из сингапурских правоотношений.
3. Размер корпоративного налога составляет 17%, но благодаря льготному налогообложению стартапов, налоговым скидкам и стимулам, грантам, можно снизить размер ставки до 0%.
4. Отсутствие налогообложения прироста капитала.
5. Отсутствие налогообложения дивидендов от иностранных компаний (при выполнении определенных условий).
6. Отсутствие налогообложения прибыли иностранных обособленных подразделений (при выполнении определенных условий).
7. Широкая сеть подписанных двухсторонних Соглашений об избежании двойного налогообложения.

Льготное налогообложение стартапов

Вопрос налогообложения новых предприятий всегда интересует решивших зарегистрировать компанию в Сингапуре онлайн. Благодаря льготной налоговой ставке, применяемой компаниями в первые три года существования, можно существенно снизить налоговое бремя.

Итак, первые S$100 000 прибыли компании не облагаются налогами. Последующие S$200 000 облагаются 50% налогом, то есть по ставке 8,5%. Прибыль свыше S$300 000 облагаются налогом по 17% ставке.

Помимо этого предусмотрена налоговая скидка в размере 50%, но не выше S$20 000 за год. Данная скидка может использоваться в 2016 и 2017 годах.

Однако льготным налогообложением могут воспользоваться далеко не все компании Сингапура. Имеется ряд условий. Во-первых, учреждение должно быть не только зарегистрировано в Сингапуре, но и являться налоговым резидентом данной страны. Во-вторых, число акционеров не должно превышать 20 лиц, минимум один из которых – физическое лицо, владеющее от 10% акций компании, либо же все акционеры – физические лица, являющиеся фактическими владельцами акций. В-третьих, налоговые льготы не доступны компании, основной деятельностью которой является инвестиционный холдинг, либо владение объектами недвижимого имущества для инвестирования и/или дальнейшей перепродажи.

Пример:

Доход компании составил S$ 2 000 000, а ее расходы — S$ 1 200 000. Итак, прибыль компании в Сингапуре, подлежащая налогообложению, составила S$ 800 000.

Применяем налоговые льготы для стартапа:

S$ 800 000 — S$ 100 000 = S$ 700 000 (доход без учета S$ 100 000, не подлежащих налогообложению).

S$ 700 000 — S$ 200 000 = S$ 500 000 (доход без учета S$ 200 000, облагающих по 50% ставке).

S$ 200 000 *8,5% = S$ 17 000 (налог на последующие S$ 200 000).

Налог на прибыль

S$ 500 000 * 17% + S$ 17 000 = S$ 85 000 + S$ 17 000 = S$ 102 000.

Использование налоговой скидки:

S$ 102 000 – 50%.

50% от S$ 102 000 = S$ 51 000.

Так как существует ограничение размера налоговой скидки – не более S$ 20 000, а 50% в нашем случае выше предела, следовательно, применяем максимальный размер.

S$ 102 000 — S$ 20 000 = S$ 82 000 (итоговый налог, подлежащий уплате).

Как зарегистрировать фирму в Сингапуре онлайн

Стоит отметить, что немногие страны предоставляют возможность открыть компанию удаленно. В Сингапуре такая возможность имеется. Однако самостоятельно учредить компанию не получится, так как необходимо обратиться к зарегистрированной компании – агенту, имеющей специальный пароль к сайту государственных услуг – SignPaS.

Offshore Pro Group предоставляет услуги по регистрации нового юридического лица. Для того, чтобы воспользоваться нашими услугами, необходимо лишь отправить письмо на e-mail . В письме нужно указать несколько вариантов названия будущего предприятия. В случае возникновения каких-либо проблем с составлением наименования, Вы можете указать свои пожелания по смыслу и содержанию тех или иных слов или словосочетаний, а наши специалисты составят уникальное название. Помимо этого необходимо приложить структуру компании и документы на указанных в ней лиц: акционеров, директоров, бенефициаров. В список документов для каждого из них входят копия паспорта и подтверждение адреса. Если же акционер – юридическое лицо, следует предоставить корпоративную документацию, где четко указана информация не только об акционерах и директорах, но и о бенефициарах.

После получения подобной заявки специалисты Offshore Pro Group выполняют проверку названия на уникальность и полноту пакета документов. Только после этого Вам выставляется счет на оплату услуг.

После оплаты счета специалисты Offshore Pro Group утвердят наименование компании и проведут непосредственную регистрацию юридического лица в Сингапуре. В большинстве случаев данная процедура не занимает более 5 рабочих дней, но при использовании в наименовании слов или словосочетаний, требующих предварительного утверждения, срок может увеличиться до 3 недель.

После удачной регистрации компании, наши специалисты высылают Вам печати нового юридического лица.

Банковский счет в Сингапуре – одна из дополнительных услуг Offshore Pro Group

Среди дополнительных услуг Вы найдете номинальный сервис, сопровождение деятельности компании, услуги бухгалтера и/или аудитора и другие. Однако главная и довольно востребованная услуга – банковский счет. Любая компания нуждается в корпоративном счете. Для сингапурской компании открыть банковский счет возможно в любой юрисдикции практически в любом банке, исключение составляют финансовые учреждения, не работающие с нерезидентами. Для владельцев компании в Сингапуре, желающих воспользоваться квази – территориальным принципом налогообложения, тем самым снизить уровень затрат на уплату налогов в рамках закона, Offshore Pro Group разработало пакет услуг — Оншорное решение оффшорной загадки: сингапурские компании для международного бизнеса и инвестиций и счет в Швейцарии

Для желающих открыть счет в стране регистрации компании, а именно в Сингапуре мы также подготовили услугу — Корпоративный Банковский Счет в Сингапуре. Однако, имеется одно главное отличие от предыдущего предложения – отсутствие возможности удаленного открытия счета. Следовательно, необходимо будет посетить Сингапур для прохождения Due Diligence в банке. Перед тем, как приступить к подготовке к путешествию, нужно подготовить пакет документации (корпоративную документацию, обоснование выбора Сингапура, подробную информацию по использованию будущего счета), согласовать с Offshore Pro Group дату проведения собеседования. Только после этого можно приступать к бронированию билетов в Сингапур, бронированию номера в отеле и получению визы.