Почему иногда капиталу комфортнее в мидшоре или оншоре, чем в классических оффшорах?

После Панамских бумаг мир снова заговорил об офшорах и их темной роли в мировой экономике. Мы уже много раз писали, что офшоры не так страшны, как их малюют и выполняют совершенно понятную и внятную роль связующего элемента между разными экономиками. Однако в этот раз интересно заметить другую вещь: в некоторых случаях ваши средства, активы и компании гораздо увереннее, защищеннее и, что уж там говорить, анонимнее, будут себя чувствовать в оншорах и мидшорах.

Оншоры – это обычные развитые, чаще всего крупные экономики. Мидшоры – те же оншоры, но с некоторыми офшорными элементами, например, с возможностью уменьшить легально корпоративный налог до нуля.

Учитывая, что офшорных стран и юрисдикций по самым разным подсчетам всего штук 50 в мире, то можно смело сказать, что оншоры и мидшоры составляют основную массу мировой экономики. И как ни странно, в большинстве случаев именно они предлагают сегодня гораздо более выгодные условия для секретности и защиты капитала.

Почему оншоры и мидшоры лучше офшоров?

Есть такая международная организация под названием Tax Justice Network (TJN), целью которой можно назвать уничтожение офшоров, выравнивание налогов, чтобы все платили «честную долю». Но они проводят большие исследования в том числе и по секретности различных юрисдикций.

Именно данные этого исследования вызывают особое любопытство. Дело в том, что в Топ-15 самых финансово скрытных стран попали 3,5 классических офшора (т.е. те страны, которые однозначно признаны офшорами): это Каймановы острова (5 место), Панама (13) и Маршалловы острова (14). Половинкой считаем ОАЭ и конкретно Дубай (10), Бахрейн (9), Гонконг (2) и Люксембург (6).

Остальные же страны, в том числе США, Великобритания, Япония, Сингапур – это вполне себе мидшоры и оншоры. Причем США находятся на втором месте, отстает лишь от Швейцарии, а Великобритания на 15, просто потому, что все ее заморские территории считаются отдельно. Вместе с ними бы она легко заняла первое место.

На руку «секретности» в этих юрисдикциях работают установленные правила. Ярче всего это проявляется в США, которые собирают всю подноготную о своих гражданах и их счетах по всему земному шару с помощью закона FATCA. При этом нерезидентам, открывающим счета и компании в самих Штатах, гарантируется высокая степень секретности.

Особенно, если речь идет о штатах Южная Дакота, Невада, Вайоминг. Здесь до сих пор позволяют открывать компании с помощью водительских прав и с минимум информации.

Хотя после Панамских бумаг, где большая часть компаний так или иначе связанна именно с этими американскими штатами, пошла волна протестов, требующих выровнять правила.

Директор Rothschild & Co. Эндрю Пенни считает США крупнейшим налоговом раем на сегодняшний день. И это при том, что официально не одна здравомыслящая организация или страна не внесет Штаты в черный список офшоров.

Однако ситуация такова, что привычные офшоры подвергаются нападкам со всех сторон, в то время как их клиентов переманивают себе представители крупных стран, оншоров и мидшоров.

Возможно в будущем все офшоры перекочуют в клан мидшоров и весь этот класс экономик снова назовут офшорами, просто чтобы было с кем бороться…

Опасности мидшоров и оншоров

И хотя мидшоры и оншоры предлагают высокую секретность, широкие возможности по привлечению и даже сохранению капиталов, необходимо помнить об опасностях.

Во-первых, все «плюшки» действуют до тех пор, пока компания или владелец являются нерезидентами. Секретность для граждан и резидентов стран, будь то США или Европейский Союз отсутствует напрочь и все данные о каждом центе собираются и обобщаются.

Поэтому, если вы открыли бизнес в США, получили преимущества, после чего решили переехать и получить грин-карту или гражданство, готовьтесь к последствиям.

Во-вторых, экономическая ситуация в большинстве крупных оншоров далека от идеала. Собираемость налогов падает, а возможностей быстро добрать денег не хватает. Одна из них – изменение существующего законодательства. Многие считают, что именно так и станут действовать крупные экономики: как только соберется критическая масса иностранных инвесторов, поменяются правила и придут и налоги, и отчетность, и прозрачность.

Тем более именно в этом направлении уже происходят тихие, но активные телодвижения.

В-третьих, стоимость такой «секретности» может быть достаточно высокой, в том числе в налоговом выражении, оплате труда и пошлин. Да и нарушить закон в такой юрисдикции, честно говоря, проще, нежели в офшоре, который имеет короткий список документов.

Когда использовать офшор, а когда – оншор или мидшор?

В зависимости от ваших целей и задач, вы можете выбирать ту юрисдикцию, что вам подходит больше. Но разумнее всего не просто использовать секретность оншора или налоговые льготы офшора, а комбинировать.

Именно этим, между прочим, занимаются крупнейшие компании: используют все инструменты, которые легально доступны. Вот и получается, что Google, Apple, Microsoft, GE используют и США, и Ирландию, и Сейшелы, и БВО, и Гонконг с Сингапуром. Для каждого подразделения или направления деятельности выбирается своя страна и форма ведения бизнеса. Чтобы было выгодно, удобно и законно.

И именно комбинация всех деталей делает те или иные структуры настолько выгодными, что власти решают их запретить и начинают политику деофшоризации, прозрачности и контроля.

Поэтому, если вы думаете только об офшорах – вы не совсем правы. Если вы ограничиваете себя оншорами – совершаете ошибку. Комбинация или, как можно говорить, синергия, разных инструментов приносит результат больший, чем сумма всех слагающих.

И этим стоит пользоваться. Как? Узнайте на личной консультации у специалистов портала: .