Бизнес международного банкинга по прежнему одна из привлекательных бизнес сфер, участником которой может стать компания владеющая достаточным опытом управления активами и финансами для получения необходимой международной лицензии.

Начиная с 2012 года, когда налоговая служба США объявила войну оффшорным банкам, закрыв маленькие банки невыполняющие международные стандарты прозрачности и получив миллионы от более крупных оффшорных банков для продолжения своей истории, существование оффшорного банкинга, как бизнес сферы ощутимо усложнилось.

Сегодня международные банки, как в оффшорных странах, так и в оншорах получают штрафы и находятся под угрозой попасть под санкции Налоговой службы США (IRS) в случае некорректной или при отсутствии подачи отчетности IRS об американских клиентах. Наиболее яркими примерами стали такие банки как UBS, Credit Suisse, а последнюю эстафету скандала мирового масштаба перенял HSBC банк в Швейцарии.

Но, после того, как FATCA была внедрена в международную систему, для оффшорного банкинга ситуация улучшилась. Дело в том, что пока закон разрабатывался и не был внедрен, многие юрисдикции отказывались выдавать банковские лицензии по причине опасений, что новые банки не будут соответствовать новым более строгим условиям США о ведении международного банкинга. Теперь же когда требования ясны, оффшорные юрисдикции могут следовать рекомендациям США и проверять новых претендентов на получения международной банковской лицензии не опасаясь быть дискредитированными.

Кто предлагает возможность приобретения оффшорной банковской лицензии?

Существует целый ряд юрисдикций, которые можно назвать наиболее привлекательными. Но в этом вопросе также многое зависит от планов и возможностей бедующего финансового учреждения.

Наиболее привлекательные оффшорные лицензии предоставляют такие юрисдикции, как Андорра, Ангилья, Багамы, Барбадос, Бермуды, Белиз, Кайманы, Доминика, Люксембург, Монтсеррат, Сейшелы, Сент-Китс и Невис, Сент Винсент и Гренадины, а также Республика Вануату.

Каждая из этих стран специализируется на определенной банковской лицензии, точнее на определенных рыночных целях. Все зависит и от возможностей учредителя. Уставной капитал кэптивного банка может начинаться от 500 тыс. $ до 3 млн. $, а стандартный капитал маленького международного банка, как правило от 1 млн. $ до 7 млн. $. А такие юрисдикции, как Панама и Люксембург для неспециализированной банковской лицензии потребуют уставной капитал в размере 30 млн. $.

Если рассмотреть более детально, каждую из юрисдикций, то стоит начать с Европейских стран. Так, например, Андорра и Люксембург предоставляют банковские лицензии, только крупным банкам. Каймановы острова предпочитают банки, которые специализируются на инвестиционном консультировании и являются кэптивными банками.

Вануату предоставляет лицензии финансовым учреждениям, которые будут кэптивными от материнских компаний в Европе. В то время, как Сент-Китс и Невис – это юрисдикция в которой располагается Восточно-Карибский ЦБ, и лицензии юрисдикция предоставляет банкам желающим работать исключительно в этом регионе.

Белиз подойдет тем, кто желает учредить банк который будет предоставлять депозиты, но при этом важно понимать, что и требования к учреждению подобного банка будут весьма высокими. Не менее привлекательна Панама, так как в этой стране существует весьма доступная рабочая сила, международные связи, возможно легко получить визу, и конечно у Панамы репутация мирового уровня.

Виды оффшорный банковских лицензий

Кэптивный банк

Банк владеющий кэптивной лицензией имеет право осуществлять бизнес только с теми, кто указан в лицензии. Следовательно, каждый клиент оффшорного банка/ владелец, должен быть подтвержден центральным банком.

Как правило, кэптивные банки используются крупными семейными офисами, группами высокообеспеченных лиц (10-15 лиц), или мульти-национальными корпорациями, с целью их кредитования и выполнения налоговых обязательств во всем мире. Кэптивный банк не может предоставлять свои услуги для широкой публики.

Международный банк

Лицензия чаще всего ассоциирующееся с оффшорным банком – это международная банковская лицензия. Данная лицензия позволяет осуществлять любую банковскую деятельность с клиентами, которые находятся за пределами страны предоставления лицензии. Например, если ваш банк получил международную лицензию в Белизе, то обслуживать можно всех, кроме клиентов из самого Белиза.

Неспециализированный банк

Неспециализированная банковская лицензия позволяет вести бизнес, как с местными, так и с иностранными клиентами. А так как центральные банки в первую очередь хотят защитить граждан своей страны, требования касательно капитала и остальных нормативов для получения неспециализированной банковской лицензии более строгие, чем при получении международной лицензии.

Приобретение существующей оффшорной банковской лицензии

Периодически на рынке появляются предложение о покупке кэптивных и международных банков. Чаще всего продавцами таких лицензий являются первоначальные инвесторы, которые вложились в получение лицензии, но по прошествии времени потеряли свои инвестиции и более не способны управлять банком.

Здесь стоит подчеркнуть, что каждый владелец должен быть подтвержден управляющим органом власти. Это означает, что вы не можете просто купить лицензию и начать управлять банком. Новая группа владельцев должна пройти детальную проверку репутации, подтвержденного бизнес плана, и доказать финансовое положение. Данный процесс может занять несколько месяцев.

Для учета этой задержки и потенциального риска, покупать существующую банковскую лицензию необходимо только через счет сделки. Условия о покупке (как правило, от 25% до 50% от основной суммы до переписи лицензии) должны быть подтверждены центральным банком.

Как купить оффшорную банковскую лицензию?

Чтобы приобрести оффшорную банковскую лицензию вам понадобиться пройти не легкий путь. Помимо безупречной репутации, вам также необходимо располагать знаниями о ведении банковского дела и определённым количеством средств.

При учреждении банка необходимо обеспечить не только уставной капитал, но и рассчитывать, что стоимость услуг за учреждение банка вам обойдутся от $175 тыс. до $650 тыс. в зависимости от юрисдикции, качества предоставленного бизнес плана, факта имеете ли вы уже лицензию в другой юрисдикции, и подходящих бизнес партнеров.

Банковская лицензия в Белизе

Белиз предлагает возможность приобретения оффшорной банковской лицензии в соответствии с Offshore Banking Act от 1996 года с последующими поправками в 2002 году. В рамках поправок название акта было переименовано на International Banking Act — IBA.

В соответствии с законодательством Белиз может предоставить вам возможность приобретения двух видов банковских лицензий:

• Неограниченная лицензия А класса;
• Ограниченная лицензия В класса.

Лицензия А класса позволит оффшорному банку вести международную банковскую деятельность через личный офис в Белизе, а лицензия В класса, позволит предоставлять лишь те услуги, что будут прописаны в лицензии.

При получении оффшорной банковской лицензии в Белизе, также важно помнить о размере необходимой капитализации в случае получения лицензии А или В класса:

• Неограниченная лицензия А класса предполагает капитализацию в размере US$3 млн. для местной компании и US$25 млн. для иностранного банковского учреждения;
• Ограниченная лицензия В класса предполагает капитализацию в размере US$1 млн. для местной компании и US$15 млн. для иностранных банковских учреждений.

Банковская лицензия в Панаме

Панама также как и Белиз предлагает возможность получения банковской лицензии. Но Панама в отличие от Белиза, который уже является хорошо известным банковским центром, поэтому Панама стремительно развивает это направление, чтобы банковский сектор Панамы вышел на новый уровень. В следствии этого правительство Панамы разработало целый ряд предложений по приобретению оффшорной банковской лицензии в Панаме.

• Международная банковская лицензия в Панаме предполагает капитализацию в размере US$ 3млн.

Однако ЦБ Панамы требует от оффшорного банка с международной лицензией всего $250 тыс., а остальные $2,975,000 остаются на усмотрение самого банка. Например, вы сможете данные средства ввести в оборот вашего оффшорного банка в Панаме.

Помимо этого при владении международной банковской лицензией, возможно получить доступ к международному членству SWIFT составляет всего два месяца. Это очень маленький срок, так как стандартное условие для получения членства в SWIFT составляют 2 года.

Оффшорные банки Панамы, также котируются на международном уровне и другие иностранные банки чаще соглашаются сотрудничать именно с оффшорными банками Панамы, чем молодыми банками других оффшорных юрисдикций. Это позволяет установить привлекательные корреспондентские отношения и открыть корреспондентские счета в крупных международных банках, таких как Deutsche Bank, Citibank и так далее.

Срок рассмотрения заявки на получение оффшорной банковской лицензии в Панаме международного уровня занимает 90 дней.

Банковская лицензия на Доминике

И еще одна юрисдикция, о которой мы сегодня поговорим – это Доминика. Доминика имеет приоритет по отношению к другим оффшорным банковским лицензиям, который выражается в предоставлении банковской лицензии оффшорного и оншорного типа. Это означает, что владелец банковской лицензии может получить возможность вести свою деятельность, как на территории юрисдикции, так и за ее пределами. Если у банка появляются оншорные клиенты, то банк должен вести отчетность по местным клиента с целью оплаты местного подоходного налога в Доминике.

Таким образом Доминика предоставляет возможность диверсифицировать деятельность банковского учреждения и зарекомендовать себя, как надежное финансовое учреждение в Доминике и на международном уровне. Также это прекрасная возможность найти более стабильных партнеров на международном уровне для получения корреспондентских связей, и ускорить процесс начала сотрудничества с международными провайдерами платежных карт VISA и MasterCard.

Размер минимальной капитализации для получения банковской лицензии в Доминике — US$1 млн.

Помимо этого чтобы вести банковскую деятельность в Доминике необходимо:

• Иметь свое представительство в Доминике;
• Иметь уполномоченного агента и заместителя уполномоченного агента в Доминике;
• Оплаченный капитал банка должен быть не менее $ 500 тыс. или 5 % депозитарных обязательств или другой процент, который время от времени должен быть подтвержден приказом министра.
• Поддержание адекватной ликвидности путем денежных средств или ликвидных ценных бумаг, в том числе казначейских векселей или любых других конвертируемых или срочных депозитов со сроком погашения менее двенадцати месяцев, с признанием международным банком количества, по крайней мере 12 процентов от общего объема активов или другого подобного процента, который может быть определен министром.
• Установление и поддержание системы бухгалтерского учета в соответствии с требованиями министра.
• Оплачивать годовой лицензионный сбор до 15 января каждого года, и так далее.

В совокупности при соблюдении всех требований до подачи, как и после получения лицензии, ваш оффшорный банк в Доминике станет привлекательным финансовым учреждением.

Если вы заинтересованы в возможность получения оффшорной банковской лицензии, обращайтесь к нам по электронной почте [email protected]. Мы поможем вам разобраться в требованиях оффшорных юрисдикций для получения банковской лицензии, а также в процессе открытия банка.